Ferramenta de ajustes Contábeis

Tem como objetivo analisar os lançamentos contábeis (débitos e créditos), a partir de seu fato gerador (lançamentos e baixadas), destacando as diferenças entre o que foi lançado/baixado e o que foi contabilizado.      
      Ferramenta disponibilizada na aba Contabilidade, a tela inicial traz um panorama geral deste cenário, agrupando por Competência (mês e ano) pois o objetivo é confrontar com o Balancete de Verificação, que também é por Competência. Por este motivo é apresentado de forma geral os lançamentos que estão corretos e também os que estão divergentes, dando a possibilidade de marcar somente os divergentes para exibição na tela.

Ao selecionar uma das competências o sistema vai apresentar uma mensagem das apurações que estão com divergências e orienta quais deverá ser excluída antes do ajuste.

Na Lista é apresentado se houve diferenças entre o lançado/baixado e o que foi contabilizado, ficando em verde o que não apresenta nenhuma divergência, e em vermelho os que apresentam divergências a débito, a crédito ou em ambos.

Ao marcar os movimentos, só serão ajustados os movimentos com divergências, então caso seja marcado todos os registros e clicado em “Ajustar” somente os registros em vermelho serão considerados para o ajuste.

Ações executadas

• Processos Contábeis:

Ao clicar em “Ajustar” o sistema irá criar um Processo contábil para cada registro marcado no Grid que esteja em vermelho, lançando o ajuste na Conta do Cliente, Fornecedor ou Cheques Recebidos em contrapartida com a Conta de “Capital Social” caso a data do lançamento seja após o primeiro lançamento contábil do sistema, ou com a conta “Implantação de Saldos Iniciais” a data seja antes do primeiro lançamento contábil do sistema.

• Apuração Contábil:

      Após gerar os processos de lançamento de ajuste, a ferramenta irá verificar se na primeira competência a ser ajustada existe Apuração Contábil realizada, refazendo as apurações, para que os valores lançados nos processos de ajuste sejam considerados pelo Balancete.

       Se o período de ajuste for da competência 05/2024 e a última Apuração Contábil feita foi em 12/2023, a ferramenta irá entender que não é necessário gerar a Apuração.

       Se o período de ajuste for da competência de 05/2024 e a última Apuração Contábil feita foi em 06/2024, a ferramenta irá gerar as Apurações novamente, somente o mês atual ficará sem Apurar.

• Fechamento do Balanço – DRE

      Durante a geração das Apurações Contábeis, a ferramenta irá identificar se o Balanço foi fechado nesse período, e irá gerar o fechamento do Balanço automaticamente, caso o período seja de 01/2023 a 12/2023 e o balanço for Trimestral, irá gerar o Fechamento do Balanço em 03/2023, 06/2023, 09/2023 e 12/2023, e se o Fechamento do Balanço for Anual será gerado apenas em 12/2023